Upcoming Events

Ezúton szeretnénk tagjaink és partnereink figyelmébe ajánlani az IIR Magyarország rendezvényét az alábbi témában.

Fókuszban:  

Az elektronikus pénzforgalmat érintő visszaélési trendek alakulása 

Banki ügyfeleket fenyegető veszélyek a kibertérben 

Milyen kampányokat folytat a rendőrség az internetes (és bankkártyás) visszaélések megelőzése érdekében? 

Esettanulmány - Kibertérben elkövetett, banki vonatkozású csalások kivizsgálásának folyamata Digitalizációból eredő fenyegetések és az ezekhez kapcsolódó lehetséges compliance válaszok 

Hogyan változik a csalásmegelőzési szervezet és annak feladatai a digitalizáció kapcsán? 

Egy hatékony vállalati anti-fraud keretrendszer építőelemei 

Kerekasztal-beszélgetés: A kiberbűnözők megállíthatatlanul törnek előre - Fókuszban a megelőzés!

Szakértők, többek között:  

Almádi János, Információbiztonsági tanácsadó 

Cseh Árpád, Vezető közgazdasági elemző, Magyar Nemzeti Bank 

Halász Viktor,  r. százados, mb.osztályvezető, Felderítő Osztály, Kiberbűnözés Elleni Főosztály, Nemzeti Nyomozó Iroda, Készenléti Rendőrség 

Harkácsi Gábor , Senior compliance szakértő,  Magyar Nemzeti Bank 

Homoki Imre, CFE, CAMS, CGSS, Financial Crime Advisor, Consortix 

Juhász Zoltán, Csalásmegelőzés Vezető, Bankbiztonsági Igazgatóság, Takarékbank Zrt. 

Kiss Tamás László, nb. alezredes, mb. főosztályvezető, Nemzeti Kibervédelmi Intézet 

Pávlicz György,  Független szakértő 

Sütő Ágnes, Kommunikációs főtitkár-helyettes, Banküzem és e-csatornák igazgató, Magyar Bankszövetség 

Dr. Szabó Henrik r. alezredes,Kiemelt főreferens, Országos Rendőr-Főkapitányság Bűnmegelőzési Osztály

Az ACFE Hungary és a Deloitte Magyarország közös "A Business Email Compromise (BEC) csalások működése, hatásai és a hatékony védekezési módszerek" című webinárja, mely 2022. 02.23-án került megrendezésre online formában. 

Webinar

Az Business Email Compromise (BEC) néven elterjedt csalás során a számítógépes tolvajok számos módon álcázzák magukat pénzátutalási csalások elkövetésére. A BEC mérettől függetlenül minden vállalkozást súlyos pénzügyi kockázatoknak és veszteségeknek teheti ki. Különösen kiszolgáltatottak közé tartoznak azok a vállalkozások, amelyek rendszeresen végeznek tranzakciókat külföldi partnerekkel.     

A BEC-t érintő csalások mértéke egyre növekszik, mint egy relatíve alacsony kockázatú ámde magas hozadékkal kecsegtető módszer.  

Előadásunkban bemutattuk a BEC működését valós életből vett példákkal szemléltetve, illetve kitértünk olyan módszerekre, melyekkel a szervezetek hatékonyan tudnak védekezni e költséges fenyegetés ellen. 

Előadók

• Antal Lajos – Deloitte Partner – Risk Advisory – Cyber & Forensic 

Antal Lajos a Deloitte Cyber Risk Services és a Forensic csapatának hazai vezetője. Több mint 20 év tapasztalattal rendelkezik csalásmegelőzés és csalásfelderítés területen.  

Az elmúlt években Lajos számos antikorrupciós és csalásfelderítési projektet irányított, ezeken belül is főként gazdasági bűncselekményekkel foglalkozott, pl. megvesztegetés, kartellek, különféle csalások és kötelességszegések. Lajos többször vezetett csalásfelderítő projekteket külföldi forensic szakemberekkel, elsősorban Németországból, az Egyesült Államokból és az Egyesült Királyságból, így több nemzetközi antikorrupciós szabályozás is ismeretes számára. Az elmúlt években a belső fejlesztésű Deloitte Halo visszaélés bejelentési megoldás hazai felelőse, és szakértője.     

• György Adél Virág, CFE – Deloitte Senior Manager – Risk Advisory – Internal Audit and Fraud Prevention 

Adél 2012 óta a Deloitte magyarországi csapatának tagja, 2016 óta menedzseri, 2020 óta szenior menedzseri kapacitásban.  

Az elmúlt években Adél számos iparágban tevékenykedő ügyféllel dolgozott, főként belső ellenőrzések támogatásában, belső kontrollok értékelésében, valamint csalás megelőzéshez kapcsolódó projektekben, például a csalásokhoz kapcsolódó kockázatok felmérésében és antikorrupciós vizsgálatokban vett részt. Esetenként speciális csalásvizsgálatokat is lefolytatott könyvvizsgálati projektek keretében.  2015 óta Adél csalásvizsgáló (CFE) tanúsítvánnyal is rendelkezik, mely tovább segítette a csalásmegelőzési vizsgálatok során.

Időpont: 2022. Február 23., szerda, 14:00 - 15:30 

Helyszín: Online   

A webinár nyelve magyar, a részvétel 2 CPE kredit pontra jogosított.  

A joint ACFE Hungary Chapter and PwC Hungary webcast on the topic of “Financial Statement Fraud”.

About the webcast

In this webcast Mr. Kurt Ramin MBA, CPA, CFE shared his knowledge about fraudulent reporting on income statements, balance sheets and cash flows. Recent financial statement fraud cases have made financial statement fraud a hot topic both in Europe and in other countries across the world. The aim of the webcast was to gain a better understanding of:

• Fictitious revenues

• Auditing missteps

• Timing differences

• Improper asset valuations

• Concealed liabilities and expenses

• Disclosures

Furthermore, we explored which financial schemes are on the rise because of COVID and

how regulators are reacting with fraud prevention, deterrence and disclosure obligations.

Panelist

Mr. Kurt Ramin MBA, CPA, CFE is Managing Director of KPR Associates (Düsseldorf and Dubai), ACFE Authorised Trainer for CFE Exams in Germany and Austria, and is a former Partner of

PwC, New York.

His other experience includes:

• Past director and consultant at the IFRS Foundation at the International Accounting Standards Board (IASB), London (until 2008)

• Global Chairman of XBRL

• Member of the EU Commission’s High-Level Expert Group on Intangibles

• Authorised Trainer, CFE Review Course (Association of Certified Fraud Examiners, ACFE), lecturing on “Corporate Fraud Management” at the University of Applied Sciences (Cologne)

• Former chair, ACFE Global Higher Education Advisory Committee, Austin, Texas.

• Treasurer of IUCN (International Union for Conservation of Nature), the world’s largest association of nature and conservation agencies, headquartered in Gland, Switzerland (2008 to 2012)

• Head of Global Standards (AA1000 series of standards) at AccountAbility, London and Dubai

Date and Time: 8 December 2021, 14:00 - 15:00

Location: Online

Language: English

Participation on this webinar grants 1 CPE.

ACFE Hungary Chapter successfully hold its AGM. The mission of ACFE Hungary Chapter is to disseminate knowledge and tools to public and corporate stakeholders so that they are more aware of, able to detect, redress and ultimately deter fraudulent activities.
We are excited to welcome our new Board of Directors who will help us accomplish our goal of raising awareness, support the fraud fighter community and act as a beacon for the local membership.

Marcell S Gulyas, ACCA, CFE, Zsolt Jasku Dr. and Gergely Pott, CFE will continue serving as President, Vice President and Secretary, respectively.

We are pleased to announce the appointment of Dániel Szügyi, CFE who is joining our Board of Directors from 30th November 2021. Dániel successfully organised several events over the past years and has been actively involved in promoting topics of prevention, data protection and AML/CFT.

We are also thankful for the service of Eric Hofer and Gabor Otvos over the past 3 years. 

Az Európai Bizottság 2021. július 20-án jelentette be új AML/CFT témájú javaslat csomagját. Ezen alkalomból szervezzük aktuális rendezvényünket, hogy áttekintsük, milyen elvárásokat és új elemeket tartalmaz a javaslatcsomag. Milyen kihívásokat és lehetőségeket termet a javaslatcsomag a szabályozás hatálya alá tartozó vállalatok számára. Illetve megvizsgáljuk, melyek azok az aktuális trendek a nemzetközi és hazai AML/CFT ökoszisztémában, amelyek részben életre hívták a javaslatcsomagot. 

Eseményünkön az alábbi kérdésekre is választ adunk: 

• Hogyan látják az egyes szerepelők - a szabályozó hatóság, a pénzügyi információs egység, a tanácsadók és a szabályozás hatálya aló tartozó bankok - a nemzetközi és a hazai AML/CFT ökoszisztéma jelenlegi állapotát és jövőjét?
• Mik az EU új AML/CFT javaslatcsomagjának várható hatásai a a nemzetközi és a hazai AML ökoszisztémára?
• Melyek a legújabb trendek az AML/CFT elkövetés és megelőzés terén?
• Milyen kapcsolódási pontok lehetnek a csalás és a pénzmosás közt?

Előadók:  

• Simonka Gábor - Pénzügyőr alezredes, Főosztályvezető: Nemzeti Adó- és Vámhivatal, Központi Irányítás, Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda – Az AML/CFT javaslatcsomag az FIU nézőpontjából
• Vajda Bertalan – Főosztályvezető: MNB, Pénzmosás Vizsgálati Főosztály - Az AML/CFT javaslatcsomag felügyeleti apetkusai
• Bácsfalvi András - Igazgató: MKB Bank, Compliance Igazgatóság; Elnök: Bankszövetség, Pénzmosás és terrorizmus finanszírozása elleni munkacsoport – A legújabb csalás és pénzmosás elkövetési módszerek Magyarországon
• Farkas Ádám – Associate Partner: EY, Forensic & Integrity Services - Regionális trendek a pénzmosás-megelőzés és detektálás terén

Időpont: 2021. November 10., csütörtök, 14:00 - 16:00

Helyszín: online, a visszaigazolásban küldött link alapján

A webinár nyelve magyar, a részvétel 2 CPE kredit pontra jogosít. 

Az eseményen való részvétel díjmentes, azonban regisztrációhoz kötött. A regisztráció során megadott név a webinar ideje alatt látható lesz.

Ezúton szeretnénk meghívni Önt az EY és az ACFE Hungary következő rendezvényére, amelynek témája: az ISO 37301 Compliance management systems (CMS) szabvány, valamint a szabványosítás az etika és a vállalati compliance területén.

A rendezvény aktualitását az áprilisban megjelent ISO 37301 szabvány adja. Ez a sztenderd az ISO 19600 szabványt váltja, egészíti ki, és biztosít tanúsítható megoldást a vállalati compliance keretrendszer nemzetközi jó gyakorlatokhoz való felzárkóztatásában. A rendezvény első felében Szabó József, a Magyar Szabványügyi Testület képviselője ismerteti az ISO 37301 szabvány újdonságait és alapvető követelményeit. A második előadásban pedig Farkas Ádám, az EY szakértője a compliance területén tapasztalható sztenderdizációs trendről fog beszélni, valamint érinti az EU Whistleblowing Irányelvével kapcsolatos aktualitásokat.

Eseményünkön az alábbi kérdésekre is választ adunk:

• Mik az ISO 37301 legfőbb követelményei?
• Melyek az ISO 37301 tanúsításra való felkészülés kihívásai?
• Mi adja a szabvány értékét, és mely szervezeteknek adhat a tanúsítvány piaci előnyt?
• Milyen változásokat hoznak az ISO szabványok a vállalati compliance területén?

Előadók: 

• Szabó Jószef, Főosztályvezető, Magyar Szabványügyi Testület
• Dr. Farkas Ádám, CFE, Senior Manager, EY

Időpont: 2021. május 27., csütörtök, 10:00 - 11:30

Helyszín: online, a visszaigazolásban küldött link alapján

A webinár nyelve magyar, a részvétel 2 CPE kredit pontra jogosít. 

Az eseményen való részvétel díjmentes, azonban regisztrációhoz kötött. A regisztráció során megadott név a webinar ideje alatt látható lesz.

Az ACFE Magyarországi Egyesülete (székhely: 2000 Szentendre, Balázs Árpád utca 6.) 2021. május 20-án 09:00-kor tartja éves közgyűlését ONLINE. 

Tájékoztatjuk továbbá a T. Tagokat, hogy a meghívóban nem szereplő napirendi pont csak akkor vehető fel a Közgyűlés napirendjére, ha a Közgyűlésen a tagok legalább háromnegyede jelen van, és a javasolt napirendi pont felvételét egyhangúan megszavazzák. 

 Minden tag megjelenésére feltétlenül számítunk! 

Az EY és az ACFE Hungary Chapter szakmai rendezvénye, amelyre ismét két érdekes témával készültünk.

A webináron egyrészt visszaélésekről volt szó banki hitelezési szemszögből, másrészt pedig az ISO 37001 antikorrupciós irányítási rendszer szabványról, összegezve a szabvány magyarországi honosítása óta szerzett gyakorlati tapasztalatokat is.

Ezekkel kapcsolatosan szerzett széleskörű szakmai tapasztalataikat osztották meg vendégeink velünk két előadás, majd az ezeket követő Q&A blokk keretében.

A 60 perces webinár keretében konkrét esettanulmányokon keresztül többek között az alábbi kérdésekre kerestünk válaszokat:

• Milyen vállalatfinanszírozással összefüggő belső-külső csalások vannak általánosságban?
• Milyen vizsgálati módszereket alkalmaznak ezekhez kapcsolódóan a banki fraud szakemberek?
• A banki hitelezéshez kapcsolódóan milyen kihívásokkal jár a pandémia, és miként lehet azokat kezelni?
• Mi az ISO 37001 jelene és várható jövője Magyarországon?
• Mik a jellemző gyakorlati kihívások az ISO 37001 tanúsítvány megszerzéséhez vezető úton, és az azt követő időszakban?

Előadók: 

• dr. Michailovitsné Sebők Noémi, CFE, Fraud Manager at K&H
• Szügyi Dániel, CFE, Manager at EY

PwC Magyarország és az ACFE Hungary közös online szakmai előadása, ahol az új „whistleblowing” irányelvek kerültek bemutatásra.

Rengeteg változás történt a vállalatok életében az elmúlt időszakban. Sok esemény és jogalkotói aktus hatott a compliance trendekre, a járványhelyzet még inkább ráébresztette a vállalatokat a

krízismenedzsment fontosságára. Az új „whistleblowing” irányelv alapján például kötelezővé válik az etikai forródrót üzemeltetése is minden 50 főnél több munkavállalót foglalkoztató, magánszektorban működő vállalat és minden állami tulajdonú társaság számára.

A PwC magyarországi, illetve délkelet-európai Forensic szolgáltatások üzletágát vezető Biró Ferenc az alábbi kérdésköröket mutatta be részletesen az új irányelv kapcsán:

• Milyen változásokra számíthatunk és milyen kötelezettségekkel jár az új EU-s direktíva bevezetése?

• Milyen feltételeknek kell teljesülnie az etikai forródrót teljes körű implementálásához és működtetéséhez?

• Hogyan támogatja mindez a vállalatok whistleblowing kultúráját és a bejelentők védelmét?

• A pandémia vagy egy krízishelyzet hogyan hat az etikai forródrótra és annak működtetésére?

• Milyen lehetőséget biztosít az ISO 37002 „Whistleblowing Management System” etikai bejelentővonal

szabvány?

• Milyen gyakorlati buktatói vannak egy etikai forródrót bevezetésének, és azt hogyan lehet elkerülni?

Előadók: 

• Ferenc Biró, Partner at PwC

Hamarosan megrendezésre kerül ACFE Hungary Chapter következő szakmai rendezvénye, amelyre két érdekes témával készülünk.
A webináron egyrészről az elmúlt fél éves időszakot meghatározó járványhelyzethez kapcsolódó kihívásokról és tanulságokról lesz szó a compliance teljes spektrumát áttekintve (magyar nyelven), másrészről pedig az M&A tranzakciókhoz kapcsolódó visszaélési és reputációs kockázatok megfelelő kezeléséről (angol nyelven).
Ezekkel kapcsolatosan szerzett széleskörű tapasztalataikat fogják vendégeink megosztani velünk két előadás, majd az ezeket követő Q&A blokk keretében.
A 60 perces webinár keretében többek között az alábbi kérdésekre keresünk válaszokat:

·  Melyek a legfontosabb compliance kihívások a pandémia alatti időszakban?

·  Hogyan tudja kezelni a compliance terület a meglevő és új kockázatokat a jelenlegi környezetben?

·  A CEE régióban miként jelennek meg a COVID-19-hez kapcsolódó kockázatok az M&A tranzakciókban?

·  Milyen szerepe van a compliance területnek az M&A kockázatok kezelésében?

·  Milyen red flag-ekre érdemes ügyelni az átvilágítás során, és ezeket hogyan kommunikáljuk?   

Előadók: 

• András Bácsfalvi, Compliance Igazgató at MKB
• John Wilkinson, Partner at EY

The interviewing techniques and skills key to investigating differ markedly from those with which most of us are more familiar.  While in our daily lives we have the luxury of casual questioning with the option of later follow-ups, for a fraud investigation, not only does every question counts, but how each question is asked, what we say to set up the question and even, our posture and tone, can be scrutinised.  Assuming one can just wing it is folly. 

These interrogation techniques are not like what we see dramatised on TV.  They are rarely quick and when well done, devoid of melodrama.  

Though such takes time and practice, there are methodologies and those who have amassed these skills can pass on their experience.

In this seminar, we hosted two presenters laying out methods and concerns, peppered with real life experience, that can be leveraged to conduct such an interview.  

Presenters and Panelists: 

• Márton Hegyi, CFE,  Regional Business Development Manager at SAS
• Zoltán Vadász, Manager at EY

Over a year ago, GDPR came into force Europe-wide.  Like a mini Y2K, consultancies generated small fortunes advising anybody they could to prepare for the changing landscape.  Many predicted that GDPR would generate extra income for countries while curbing spam and improving corporate IT data security.  What they did not foresee, though, was how confusing and difficult such would make conducting investigations.  

Much of GDPR creates a "Catch-22" for investigators: should one advise a person of interest that s/he is being investigated and has a right to know what data is being held?  Can that person demand to be "forgotten?"  How long can one retain the data if a case becomes dormant?  How does one save the techniques and knowledge of a case if one is supposed to remove the identities when the data is no longer being kept for the initial purpose?  Does Data Minimization apply if one is unsure of the accuracy of the data?

In this seminar, we discussed what various teams have come across, the strategies they have adopted.  We discussed how GDPR is being applied and steps we need to take to give us investigators, sufficient resource to do our jobs.  

Presenters and Panelists: 

• Zsombor Orbán, Department Head at Kinstellar
• Ádám Farkas, Senior Manager at EY

In Crimes of the Middle Classes, Wheeler (et al) forewarned that advancing technology and credit would only increase the risk of fraud while many studies, including our own bi-annual Report To the Nations, show that corruption continues to be a ranking form of fraud.  We, here in Central Europe with our rapidly maturing economies transitioning to the EU, see first-hand how corruption distorts trade and hampers fair competition.
It’s a race, and it’s one where nobody wants to lead.

In this seminar, we explored from a professional, politically neutral perspective the issues posed by corruption and how such is combated by transparency.  With József Péter Martin PhD., Hungary’s Director of Transparency International and others well-versed in the topic, we discussed:

• If others perceive that corruption is on the rise?
• If so, is it hindering investment, development and growth?  If not, then what is counteracting such?· How does corruption feed (off of) the economy?
• In CEE, are there places that fare better and worse vis-a-vis corruption?
• For those with strong compliance regimens, how do they respond to charges (or fears) of corruption?
• Are the local red flags different between CEE states?  Other parts of the EU and/or beyond?
• If corruption is increasing, what can we, as fraud investigators, do to be quicker to recognize such?
• Are there practical considerations that we should build into our compliance programs? 
• What resources are there for exposing such?

Presenters and Panelists: 

• József Péter Martin PhD, Executive Director at Transparency International Hungary, senior lecturer of Corvinus University of Budapest 

ACFE Hungary Chapter is proud to have held the very first seminar and networking event "The Dawn Raid - What a company needs to consider".  

Consider your thoughts, either to:

• waking up to agents searching your home, or
• learning that your offices are being scoured by the authorities.

For most of us, it sounds like the fodder for a Netflix movie and as unlikely to happen as winning the lottery.
The sad truth is that it does happen. And it's not just that initial harrowing experience but also the aftermath which impacts a company's reputation and especially for a CFE, the ability to investigate.
There are a multitude of reasons for raids. Some are for genuine cause but others arise because of over-reach, mistaken tips, underhanded efforts by a competitor or by being an unwitting abettor. Even if you think it could never happen, you cannot rest assured.
Being prepared with a plan that safeguards key data, identifies resources and has already thought through actions. And the first step is to understand what can happen.
In this seminar we heard from professionals who have both led and lived through such events. We talked about:

• the lesson learnt from real-life experience
• what one can do to measure the risk
• the precautions one can take, and
• strategies to consider should such transpire. 

Presenters and Panelists:

• Nicholas Sárvári, Managing Partner at CNS Risk Ltd.
• Márton Horányi, Attorney - Antitrust & Competition at Baker and McKenzie
• Michael King,  former Australian Federal Government Investigator, Director of Operations with CNS Risk London
• Ferenc Biro, Partner at Ernst & Young, Forensic & Integrity Services  .

Thanks for all who joined us to establish ACFE's Hungarian Chapter.  I think this is the beginning of a beautiful journey.